Семейная бухгалтерия

Наверняка многие из вас сталкивались с тем, что после посещения магазина вдруг выяснялось: казалось бы, ничего не купили, а в кошельке пусто. Если такая ситуация известна вам не понаслышке, избавиться от дыр в бюджете и научиться тратить деньги с умом, поможет сложная, но в то же время увлекательная наука под названием «семейная бухгалтерия», о которой мы и поговорим в рамках данной статьи.

Доходы и расходы любят счет

Семейная бухгалтерия – это целая система, для постижения которой потребуются знания, специальный подход, а самое главное – желание и большая сила воли. На тех, кто ведет домашнюю бухгалтерию (т.е. учитывает доходы и расходы семьи, планирует бюджет и т.д.) лежит огромная ответственность. Ассоциируя себя с хранительницей домашнего очага, чаще всего, именно женщины отвечают за бюджет семьи, но некоторые мужчины также не прочь взять на себя такую обязанность.

Вести учет доходов и расходов семьи можно на бумажном носителе или с помощью компьютера (тогда это может быть файл, например, в формате excel, или специальная программа). Остановимся подробнее на первом и втором способе, так как, в отличие от программы, они не имеют инструкций.

Для начала необходимо создать в заготовленной тетради или созданном компьютерном файле таблицу по приведенному ниже образцу.

Доходы	Обязательные семейные расходы	Основные семейные расходы	Независимые семейные расходы
.	.	.	.
.	.	.	.

При заполнении таблицы необходимо учитывать следующее:

- в первую графу вносятся все доходы, в независимости от источника поступления и вида;

- вторая графа предназначена для обязательных семейных расходов (квартплата, счета за электроэнергию, телефон (в том числе – мобильный), интернет, домофон, кабельное телевидение, оплата за детский сад/школу, дополнительные занятия детей, школьное питание и т.п.);

- в третью графу записываются основные семейные расходы (затраты на продукты питания, хозяйственные и бытовые принадлежности, одежду, лекарства, общественный и/или личный транспорт, парикмахерскую, карманные деньги детям и т.п.);

- в четвертую графу вносятся независимые семейные расходы (затраты на досуг, подарки, путешествия и т.д.).

При необходимости (если хочется выделить какие-то тематические группы расходов) можно дополнительно разбить ту или иную графу. Допустим, в семье много денег тратится на продукты питания. Чтобы проанализировать затраты и понять насколько они обоснованы, можно учитывать отдельно расходы по группам продуктов: молочные и кисломолочные продукты, хлебобулочные изделия, сладости, фрукты, алкоголь и т.п.

Итак, мы познакомили вас с правилами игры, теперь дело осталось за малым. Во-первых, вносите данные в таблицу с удобной вам периодичностью (одни готовы делать это ежедневно, другим же проще посвятить себя домашней бухгалтерии один раз в неделю). Во-вторых, обязательно подводите итоги в конце месяца. И, в-третьих, попробуйте проанализировать, что было куплено, какая сумма была на это потрачена, и можно ли было обойтись без этой покупки.

Планирование семейного бюджета

Вторая глава домашней бухгалтерии посвящена планированию бюджета семьи. На сегодняшний день наибольшей популярностью пользуются три модели формирования и расхода семейного бюджета.

Первая модель. Супругам предлагается складывать заработанные деньги в «общий котел», а затем, при необходимости, тратить их на свои нужды, т.е. каждый из супругов самостоятельно решает, на что он будет тратить общие деньги. Недостаток этой модели в том, что она не предполагает планирования, как такового, а поэтому об экономии семейных денежных средств и речи быть не может.

Вторая модель. Каждому из супругов предлагается разделить свой доход на две части в процентах, допустим, 70 на 30. Затем и муж, и жена кладут большую часть своего дохода в семейную копилку (эти деньги тратятся на общие нужды), а меньшую – оставляют себе (это личные средства супругов, которые каждый из них расходует по своему усмотрению). Минус этой модели в том, что такое распределение денежных средств семьи часто ведет к увеличению затрат, так как также не предполагает их планирования.

Третья модель. Является самой сложной, но в то же время, самой продуманной, поэтому на ее описании мы остановимся более детально. Предполагается, что супруги уже начали вести учет доходов и расходов (по приведенному выше способу), а поэтому, проанализировав затраты в конце месяца, они уже знают, какие суммы были затрачены на ту или иную категорию. Третья модель работает следующим образом: каждый из супругов кладет свой доход в общий котел, а затем полученная сумма делится на пять частей и распределяется по конвертам и/или банковским картам (если последнее представляется более удобным):

- в первый конверт (лучше на банковскую карту, т.к. в этом случае можно оформить в банке длительное поручение на оплату счетов) кладётся сумма, которая была потрачена в предыдущем месяце на оплату обязательных семейных расходов (графа № 1);

- второй конверт предназначен для денежных средств, которые семья тратит на основные семейные расходы (графа № 2);

- третий конверт – для суммы, потраченной в предыдущем месяце на независимые семейные расходы (графа № 3);

- в четвертый конверт помещаются денежные средства на оплату так называемых непредвиденных расходов (несчастный случай, серьезная болезнь, ремонт квартиры или автомобиля, переезд и т.п.). Какую сумму класть ежемесячно в этот конверт, каждая семья решает самостоятельно, но то же время стоит понимать, что причины для ее использования должны быть действительно вескими: эта категория расходов не зря называется непредвиденными.

- пятый конверт (еще лучше - депозитный счет с возможностью пополнения основной суммы и снятия процентов) предназначен для суммы, равной 5-10 процентам вашего месячного дохода. Это так называемый неприкосновенный запас, который впоследствии станет вашими накоплениями. В идеале эта часть дохода может быть использована только в случае очень крупной и действительно необходимой покупки.

Уроки экономии

Третья глава домашней бухгалтерии рассказывает о секретах экономии. Возможно, многие из них вам уже известны, но в данном случае, как нельзя кстати будет известная пословица - «Повторение – мать учения».

Скажите «нет» импульсивности и спонтанным покупкам. Все знают, что прежде чем идти в магазин, нужно составить список, но многие ли делают это? Однако именно продуманные покупки позволяют нам экономить. Старайтесь не поддаваться эмоциям, и тогда ненужные вещи и продукты не окажутся в вашей корзинке, а деньги не будут выброшены на ветер. Кроме того, заходя в супермаркет, не берите большую тележку или корзинку, так как подсознательно мы стремимся полностью заполнить пустое пространство. А если уж вы пришли только за молоком и хлебом, то несите продукты в руках, это точно убережет вас от бездумных трат.

Размер имеет значение. Некоторые виды продуктов (макаронные изделия, мука, сахар, бытовая химия и т.д.) лучше закупать оптом, это намного дешевле, и в итоге позволит сэкономить значительную сумму денег. Кстати, опт работает и в случае с услугами: пользуетесь общественным транспортом, покупайте проездной; любите тренироваться в спортзале, чтобы поддерживать себя в форме, берите абонемент на более длительный срок и т.д.

Иметь много денег – не всегда хорошо. В некоторых случаях это действительно работает. Есть мнение, что если человек знает точную сумму, которой он располагает в данный момент, то его покупки будут более продуманными и осознанными. Так, например, придя в магазин с ограниченной суммой наличных, волей-неволей придется считать, чтобы денег хватило на все запланированные покупки.

Готовьте санки с лета. Доказано, что к сезону лучше готовиться заранее: весной зимняя обувь продается с огромными скидками, соответственно, и экономия будет значительной.

Ищите «свои вещи». Этот совет также призывает к продуманным покупкам. Допустим, вам нравится какая-то вещь, но что-то в ней все же смущает. В таком случае, с покупкой лучше не торопиться. Если эта вещь ваша, она вас обязательно дождется! А если нет, то и расстраиваться не стоит, значит, вы были правы, когда что-то в ней вас смущало.

Интернет в помощь. Многое из того, что мы покупаем в магазинах, сейчас можно купить и в сети. К тому же некоторые группы товаров в «электронных магазинах» стоят намного дешевле. Поэтому самое время освоить и этот вид покупок!

В заключение хотелось бы отметить: семейная бухгалтерия не так сложна, как может показаться на первый взгляд. Стоит только начать, и тогда успех вам будет обеспечен!

Удачи в этом увлекательном проекте!